1. 精准现金流预测
短期（周/月）：根据应收应付账款、工资、税费等编制现金流表。
长期（季度/年）：结合业务计划（如扩产、投资）预判资金需求。
工具推荐：使用Excel模板或财务软件（如用友、金蝶）自动化测算。
短期（周/月）：根据应收应付账款、工资、税费等编制现金流表。
长期（季度/年）：结合业务计划（如扩产、投资）预判资金需求。
工具推荐：使用Excel模板或财务软件（如用友、金蝶）自动化测算。
2. 优化应收账款管理
信用政策：对客户进行信用评级（如ABC类），设定账期（如30天）和额度上限。
动态跟踪：逾期客户自动触发催收流程（邮件+电话+律师函）。
保理/贴现：急需资金时，可将应收账款质押或贴现（需评估成本）。
信用政策：对客户进行信用评级（如ABC类），设定账期（如30天）和额度上限。
动态跟踪：逾期客户自动触发催收流程（邮件+电话+律师函）。
保理/贴现：急需资金时，可将应收账款质押或贴现（需评估成本）。
3. 科学控制存货与应付账款
库存周转率：避免滞销积压，采用JIT（准时制）模式降低库存成本。
延长账期：与供应商协商延长付款周期（如60天→90天），但需保持信誉。
库存周转率：避免滞销积压，采用JIT（准时制）模式降低库存成本。
延长账期：与供应商协商延长付款周期（如60天→90天），但需保持信誉。
4. 建立应急资金池
储备3-6个月运营资金：应对突发风险（如疫情、供应链中断）。
灵活融资渠道：提前申请银行授信、供应链金融，或持有部分高流动性资产（如货币基金）。
储备3-6个月运营资金：应对突发风险（如疫情、供应链中断）。
灵活融资渠道：提前申请银行授信、供应链金融，或持有部分高流动性资产（如货币基金）。
三、技术赋能：数字化风控工具
银行账户监控：通过银企直连实时查看余额、流水异常（如大额支出预警）。
AI风控系统：利用大数据分析交易对手风险（如频繁变更法人、涉诉信息）。
银行账户监控：通过银企直连实时查看余额、流水异常（如大额支出预警）。
AI风控系统：利用大数据分析交易对手风险（如频繁变更法人、涉诉信息）。
四、合规底线：这些“红线”绝不能碰！
严禁公款私存：个人账户收付企业资金涉嫌挪用（《刑法》272条）。
禁止虚构交易：虚开发票、洗钱将面临刑事责任。
外汇合规：跨境支付需遵循外汇管理局规定（如备案、真实性审核）。
严禁公款私存：个人账户收付企业资金涉嫌挪用（《刑法》272条）。
禁止虚构交易：虚开发票、洗钱将面临刑事责任。
外汇合规：跨境支付需遵循外汇管理局规定（如备案、真实性审核）。
结语
资金是企业的血液，安全是底线，流动是生命。财务人员需兼顾风险防控与效率提升，通过制度+技术+合规的三重保障，才能真正守护企业“钱袋子”！
附件：上海国家会计学院2025年4月企业类公开课（需要的微信索取具体课程文件报名）
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